截至2016年，我國65歲以上人口占比已從2013年的9.7%上升至10.8%，我國目前面臨全球規模最大、速度最快、持續時間最長的人口老齡化問題，至2040年中國65歲以上人口占比將超過美國。同時，老年撫養比逐年上升，從2013年的13.10%增加至2016年的14.96%，2016年老年撫養比較2015年增長0.63個百分點，平均每100名勞動年齡人口要撫養近15位老人，社會養老壓力進一步加大。

中國現行養老保險制度的不足

現行養老保險制度在實行過程中出現了許多問題和矛盾,這對即將進入老齡人口增長高峰期,同時又正值工業化發展階段的中國來說,必然要求盡快完善現行的養老保險制度,完成由舊制度向新制度轉移的過程,將養老保險推向高效、快速、健康發展的軌跡。中國現行養老保險制度的不足表現如下:

1、覆蓋面小。與養老保險在大多數國家的發展歷程相類似,中國的養老保險也呈現先城鎮后農村、先城鎮正式單位職工(職業人群)后各類靈活就業人員的推進趨勢。目前,養老保險主要是在城鎮,覆蓋2億企業職工和離退休人員,占人口半數以上的廣大農民沒有被納入養老保險。即使在城鎮,一部分困難集體企業和多數非公經濟、個體靈活就業人員仍游離于養老保險之外,機關事業單位養老保險尚待改革。城鄉無收入老年居民老年保障缺乏制度安排。

2、個人賬戶空賬運行。盡管中國明確了統賬結合部分積累的制度模式,但由于未支付改革成本,導致統籌基金挪用個人賬戶,職工個人的繳費沒有實際積累下來,不利于應對人口老齡化和可持續發展。

3、統籌層次低。由于養老保險改革從縣級統籌起步,加之各地經濟發展不平衡,統籌層次長期以縣(市)為主,各地費率高低不一,基金難以調劑。目前,全國各省市已經不同程度地實現了省級統籌,但從長遠發展方向上看,應向全國統籌邁進。

4、不同類型人員參加養老保險繳費比例不同,且企業與機關事業單位退休人員享受養老待遇差距大。

5、退休年齡偏低,且男女性別在退休年齡上差距太大。

目前養老保障仍以基本養老保險為主，企業年金和個人商業養老保險的規模較小。隨著 我國老齡化現象越來越嚴重，依靠國家養老的難度越來越大。2009年以來，基本養老 金的支出增幅大于收入增幅的趨勢逐漸凸顯，其中2016年的增幅逆差為3.8%。我國養 老金統籌賬戶當期缺口較大，個人賬戶累積空賬較多，導致基本養老保險依賴財政補貼，“收不抵支”的壓力加大。另一方面，企業年金覆蓋面較小，增長緩慢。根據人社部的數據，2016年參保企業數7.63萬(集中于大型國有企業)，參保職工數僅2325萬，分別同比增長1.06%和0.39%，增幅均處于近十年來最低值。因此我國迫切需要通過發展 第三支柱增強國民自我養老保障能力，緩解未來政府財政壓力，同時減輕公共養老金負擔，為降低企業社保繳費負擔營造空間，實現養老三支柱的相對均衡。

我國商業養老保險發展起步晚，參與度遠遠落后于發達國家，發展空間巨大。我國商業養老保險的參與度較低, 保監會統計顯示，中國人均長期壽險保單持有量僅為0.1份，遠低于發達國家1.5份以上的水平。2016年，壽險公司總資產12.44萬億元，根據社科院世界社保研究中心的統計，多年來，壽險資產中80%是屬于理財產品，其中的養老保險大部分為分紅型養老保險，而只有20%屬于傳統的養老保險，例如年金保險和 生存保險等產品，這些產品才是真正的養老保險資產。按這一比例推算，2016 年真正 的養老保險資產僅為2.49萬億元，占GDP比重為3.34%。2016年壽險原保費收入為17442.22億元，按養老保險占比20%的收入結構推算，2016年養老保險原保費收入為3488.44億元，保險密度為252.29元/人，保險深度為0.47%，還存在巨大的發展空間。